Как передать накопленное без потерь после своей смерти

3 июня 2018 15:33 Просмотров: 307 # Прокомментируй Печатная версия
Как передать накопленное без потерь после своей смерти

Все слышали истории о том, как родственники годами делят бабушкину квартиру. Процесс наследования вообще кажется обычному человеку долгим и запутанным. Тем более, если речь идет о финансовых или инвестиционных активах — биржевых счетах, акциях или паях. На самом деле некоторые из таких активов унаследовать намного проще, чем недвижимость. Рассказываем, что для этого нужно и как лучше организовать процедуру.

Унаследовать можно не только машину или квартиру. Инвестиционные инструменты и паи тоже считаются имуществом, поэтому их можно передать по наследству. При этом доли в ПИФ — в числе самых удобных и выгодных с этой точки зрения инструментов. Паи несложно переоформить, к тому же при наследовании они не облагаются подоходным налогом. Но некоторые тонкости все-таки есть.

Неважно, какой актив выбран для вложения средств — акции, облигации, паи или другие инвестиционные инструменты. Все это — различные формы имущества, а значит, их можно унаследовать после смерти владельца.

Передача в наследство происходит двумя способами — по завещанию и по закону. Конечно, если воля усопшего относительно его активов подробно изложена в завещании, это ощутимо упрощает дело. В документе нужно указывать весь перечень активов для наследования и доли, которые должны достаться наследникам.

В РФ предусмотрено восемь очередей наследования: каждая следующая очередь претендует на имущество только, если перед ними не осталось других претендентов. Внутри каждой очереди капитал делят в равных долях.

Если завещания нет, в дело вступают нормы Гражданского кодекса РФ. Разумеется, только если умерший был гражданином России. В остальных случаях процедура происходит по законодательству той страны, в которой оформлено последнее официальное место жительства. В РФ предусмотрено восемь очередей наследования: каждая следующая очередь претендует на имущество только, если перед ними не осталось других претендентов. Внутри каждой очереди капитал делят в равных долях.

Но далеко не всякое имущество приносит выгоду. Это касается и унаследованных инвестиционных активов. Например, если речь идет о фьючерсах, опционах или счетах для игры на Forex, часто невозможно даже примерно предсказать, сколько денег окажется на счету к моменту получения наследства. За шесть месяцев, которые приходится ждать до оформления прав, цены на рынке могут критически поменяться.

Среди самых простых с точки зрения наследования инвестактивов — инвестиционные паи.

Когда речь идет о ценных бумагах, при наличии нескольких наследников придется повозиться. Хорошо, если в завещании указано, сколько акций должно достаться каждому из претендентов. При отсутствии таких инструкций для наследников открывают совместный счет. Для раздела активов им придется подписать отдельный договор.

Среди самых простых с точки зрения наследования инвестактивов — инвестиционные паи. После смерти владельца они блокируются управляющим. Наследнику нужно предъявить свидетельство о наследстве, полученное у нотариуса, и специальное заявление. После этого паи можно переводить на свой лицевой счет.

Когда на пай претендует несколько человек, актив переходит в общую долевую собственность. Оповещать других пайщиков фонда не нужно — их согласия не требуется для внесения соответствующей записи в реестр. Вдобавок ко всему наследовать паи выгоднее благодаря налоговым льготам: при передаче в дар или по наследству такого актива не нужно платить подоходный налог.

Как это происходит


Кейс 1

Некий бизнесмен, женатый вторым браком, инвестировал накопления в девять паев в открытом ПИФе. На момент смерти он был женат вторым браком. От первого брака осталось двое совершеннолетних детей, еще один ребенок — от второго.

По закону супруга имеет право на половину совместно нажитого имущества. Поскольку паи куплены в период брака, она может обратиться к нотариусу за свидетельством о праве собственности. Для этого ей не нужно уведомлять остальных наследников.

Получив свидетельство, вдова обращается в фонд, где открыты паи, и открывает лицевой счет на свое имя. При обращении в фонд понадобится заявление наследника, свидетельство о смерти и полученное у нотариуса свидетельство о праве собственности.

Поскольку число паев не делится ровно на два, регистратор рекомендует в заявлении округлить последнюю цифру не в пользу жены. Таким образом она будет претендовать на четыре пая из девяти. 

Представив все эти документы, супруга умершего вступает в наследство независимо от остальных наследников. А вот им придется либо открыть общий долевой счет, либо подписать соглашение о разделе имущества, чтобы каждый мог получить активы на свой собственный счет.


Кейс 2

После смерти супруга в наследство женщине и их общему ребенку достались несколько паев. Для оформления наследства, как и в предыдущем случае, нужно обратиться к нотариусу, а затем принести необходимые документы в фонд. Лицевой счет откроют на имя матери в долевой собственности, и наследство оформляется по стандартной процедуре.

Но есть некоторые ограничения. Чтобы погасить паи с общего долевого счета, потребуется разрешение органов опеки. При этом часть, принадлежащая ребенку, перечисляется на его счет, указанный в разрешении. Только после этого родитель может самостоятельно гасить свою часть.

Как получить паи в наследство

1. Ищем нотариуса

Для оформления инвестиционных паев в наследство понадобится нотариус. Он поможет получить свидетельство, подтверждающее право унаследовать актив.

2. Ждем ответа на запрос

После обращения наследника нотариус запрашивает в специализированном регистраторе выписки о паях, которыми владел умерший. Одновременно он уточняет в компании стоимость актива.


Официальные запросы нотариуса для установления стоимости паев наследодателя направляются по адресу: ТКБ Инвестмент Партнерс (АО), Российская Федерация, 191119, Санкт-Петербург, ул. Марата, д. 69-71, лит. А


3. Получаем свидетельство о праве на наследство

В документе обязательно должны быть указаны название инвестфонда, число паев и их стоимость на момент смерти владельца.

4. Обращаемся в УК 

Для получения актива наследник должен предъявить в УК или специализированном регистраторе полученное свидетельство о праве на наследство, свидетельство о смерти и заявление наследника.


Получить подробную информацию о порядке оформления передачи по наследству инвестиционных паев ОПИФов, находящихся под управлением ТКБ Инвестмент Партнерс (АО), можно по телефону горячей линии: 8 800 700 07 08 или по электронной почте: [email protected]


5. Становимся владельцами паев

В течение нескольких дней после подачи заявления в реестр вносятся записи, и наследник становится полноправным владельцем актива.

6. Делим активы между собой

Если число паев или ценных бумаг не делится поровну между всеми наследниками, паи оформляют в долевую собственность или открывают совместный счет. После этого наследникам нужно подписать договор о разделе имущества.

Тэги: завещание наследство накопления наследование законодательство
Если Вы заметили ошибку, сообщите о ней, пожалуйста, редактору сайта

Комментарии:



загрузка...

Присоединяйся!

#

Новости партнеров

Видео

Все видео



Умер автор песни «Снег кружится», композитор Сергей Березин

Наталья Самойлова представила видео на новую песню «Спецназ»

На YouTube появилась очередная серия нового «Простоквашино»

Фото

Все фото



Первый магазин посуды ТМ "Gipfel" открылся в Ташкенте

Вылетающий из «кротовой норы» НЛО сняли на фото в перуанском Мачу-Пикчу

Новую партию вахтовок АСВ-72.1 на базе КрАЗ-5401Н2 изготовило ЧАО «Спецбудмаш» для Полтавского ГОК

Анекдот дня

Приходит девушка со свидания:
- Ну, как он?
- Ах, супер!
- Пахнет хорошо?
- Великолепно!
- Ужин вкусный был?
- Ах, очень-очень вкусный!
- Ну а... было?
- Было! Он в постели такой классный, девчонки!
Приходит парень со свидания.
- Да?
- Да.
- Красавчик.

Все анекдоты

Что ещё почитать

ИНТЕРЕСНЫЕ НОВОСТИ

НОВОСТИ ПАРТНЕРОВ